PEA

Qu'est-ce qu'un PEA ?

Le PEA, plan d'épargne en action, est un produit de défiscalisation constitué d'un compte espèces et d'un compte-titres. Ainsi, le souscripteur peut investir en actions dans les marchés français ou européens et percevoir les dividendes attachés aux titres acquis.

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Les conditions d'éligibilité

Titres autorisés

  • Actions et titres assimilés de sociétés siégeant en UE, en Islande ou en Norvège et soumises à l’impôt sur les sociétés
  • OPCVM (comprenant Sicav et FCP) investis à 75 % en actions et titres assimilés

Fonctionnement

  • Être domicilié fiscalement en France
  • La date d’ouverture prendra effet dès votre premier versement
  • Le plafond est fixé à 150 000 € pour une personne seule et à 300 000 € pour un couple
  • Les sommes épargnées sont bloquées pendant 8 ans
  • Si vous effectuez un retrait avant les 8 ans, votre PEA sera clôturé (sauf en cas d’affection à la création ou à la reprise d’une entreprise dans les 3 mois)
  • Passé le délai des 8 ans, vous pouvez retirer vos fonds ou bien les conserver, vous ne pourrez cependant plus y effectuer de versements

La fiscalité de votre PEA

 

Retrait <2 ans Entre 2 et 5 ans Entre 5 et 8 ans >8 ans
Conséquence Clôture du PEA Clôture du PEA Clôture du PEA Maintien du PEA
Plus de versement possible
Impôt sur le revenu Imposition à l’IR Imposition à l’IR Exonération Exonération
Imposition des gains 22,5 % + les prélèvements sociaux de 15,5 % 19 % + les prélèvements sociaux de 15, 5 % Prélèvements sociaux de 15, 5 % Prélèvements sociaux de 15, 5 %

Le mot de l'expert

Considéré comme une enveloppe fiscale servant de support pour investir, vous pourrez réaliser des plus-values sur les parts détenues et récupérerez des dividendes versés par les sociétés dont vous détenez des titres.

  • Véritable outil de diversification
  • Aucune obligation de versement régulier
  • Possibilité de garder le plan ouvert et continuer à le gérer même au-delà des 8 ans
  • Il est intéressant de prendre date en ouvrant le PEA quitte à ne l’utiliser que dans quelques années
  • Flexibilité importante du produit étant donné qu’il peut être transféré d’une banque à une autre en gardant son antériorité fiscale